2007年保荐代表人胜任能力资格考试考点及原題回忆(转载)
考点：
一、综合知识考试
1、证券公司的注册资本为实收资本
2、25%的社会公众流通部分与股权分置改革、间接持股的关系
3、H股上市公司境内非上市部分是否由中登公司集中托管
4、证券公司能否对股东提供担保
5、沪深300指数是否以股票发行总量作为计算基础
6、股票偏离值的计算公式
7、商业银行能否成为其设立的基金公司基金的托管人或发售人
8、CPI的概念
9、中登公司能否以证券公司自由资金充抵经纪业务的资金缺口
10、票据权利丧失后，持票人能否向出票人、承兑人主张权利
11、? ? ? ? LOF盈亏的计算
12、? ? ? ? 证券公司风控的要求
13、? ? ? ? 保护者基金的来源
14、? ? ? ? 金融资产的分类（国债等）
15、? ? ? ? 无形资产（开发费用的入账）
16、? ? ? ? 代转股份板块的特点
17、? ? ? ? 分部报告的披露
18、? ? ? ? 年末减值测试的要求
19、? ? ? ? 现金流量表间接法的调整
20、? ? ? ? 每股收益的计算（分子分母）
21、? ? ? ? 企业合并过程中（同一控制下的和非同一控制下的，资产负债入账、股权投资入账）
22、? ? ? ? 低股利政策的原因

二、专业知识考试
1、在同一表决权在网络、现场等重复行使时，是否以最后投票为准
2、可转债回售条款的设置目的
3、边际贡献率的概念与计算
4、公司债券是否设置回售条款
5、能否通过先协议收购30%股权，再以部分要约收购方式，达到持有上市公司51%股权的目的
6、询价对象应在证券业协会备案，主承销商应对其登记备案情况进行核查
7、存货可变现净值的计算
8、上市公司对外担保金额的计算公式
9、依据《城市房地产管理法》，以出让方式取得土地使用权进行房地产开发的，必须按照土地使用权出让合同约定的土地用途、动工开发期限开发土地。超过出让合同约定的动工开发日期满一年未动工开发的，可以征收相当于土地使用权出让金百分之二十以下的土地闲置费；满二年未动工开发的，可以无偿收回土地使用权；但是，因不可抗力或者政府、政府有关部门的行为或者动工开发必需的前期工作造成动工开发迟延的除外。


* 票据法：1题, 超过权利时效时是否仍享有民事权利(原題大意为，甲方拥有乙方的债权，在4月1日乙方破产，但甲方未申领债权，过了两年后，甲方拥有什么权力？胜诉权，起诉权，？？权，？？权。
??第十八条 持票人因超过票据权利时效或者因票据记载事项欠缺而丧失票据权利的，仍享有民事权利，可以请求出票人或者承兑人返还其与未支付的票据金额相当的利益。

* 《保险法》第四十一条 重复保险的投保人应当将重复保险的有关情况通知各保险人。
　　重复保险的保险金额总和超过保险价值的，各保险人的赔偿金额的总和不得超过保险价值。除合同另有约定外，各保险人按照其保险金额与保险金额总和的比例承担赔偿责任。
　　重复保险是指投保人对同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故分别向二个以上保险人订立保险合同的保险。
一个人，损失10万，双重保险，所以应该各赔付5万元。
* 合同法：2题，考租赁合同在标的物所有权变更时是否仍然有效（单选）：租赁物在租赁期间发生所有权变动的，不影响租赁合同的效力。出租人出卖租赁房屋的，应当在出卖之前的合理期限内通知承租人，承租人享有以同等条件优先购买的权利。
* 货物出险的责任方（单选，卖方约定买方某日到卖方仓库提货，结果买方未去提货，货物出险，责任归谁？）：标的物毁损、灭失的风险，在标的物交付之前由出卖人承担，交付之后由买受人承担，但法律另有规定或者当事人另有约定的除外。因买受人的原因致使标的物不能按照约定的期限交付的，买受人应当自违反约定之日起承担标的物毁损、灭失的风险。出卖人应当按照约定的地点交付标的物。
* 劳动合同法：1题（不定项），考劳动者与用人单位因劳动合同发生争议，可以采取的方式有：其他项都可以选，就直接起诉不行（因为要先仲裁才能起诉）
* 《公司法》考点： 1、第十三条：法定代表人的担任人问题
2、第十五条：公司不得成为对所投企业的债务承担连带责任的出资人（题目的选项好像是国有独资公司能否出资跟人合伙设立自己在其中担任一般合伙人的合伙企业）
3、第十六条：公司为公司股东或实际控制人担保是否需要股东大会特别决议
4、第二十二条：股东起诉撤销股东会、董事会的决议的时限（有一个题目的一个选项好像是股东在董事会决议第二天就向人民法院起诉）
5、第四十五条：有限责任公司董事长的产生办法由章程规定（股份有限公司是由全体董事过半数选举产生）
6、第五十九条：自然人设立的一人有限责任公司不能再设立新的一个人有限责任公司
7、第六十条：国有独资公司董事会的职权（有个题考了“增加注册资本”董事会是否能单独决定）
8、第六十八条：国有独资公司董事长的产生办法（国资管理机构指定）
9、第七十六条：自然人股东死亡后，其合法继承人继承股东资格（ps：这个题出得比较bt,还增加了一个老婆没有民事行为能力的选项，结果把我给忽悠错了）
10、第九十条至第九十三条：股份有限公司设立过程中的几个时限（多少天召开创立大会、多少天召开股东会、多少天登记，等等）、创立大会的出席者
11、第九十六条：折股问题（给你净资产额、净利润额、预计市盈率、预计筹资规模，求折股比例与发行数量）
12、第九十八条：股份有限公司的股东查阅权（不包括会计帐簿、董事会会议记录）
13、第一百零一条：临时股东大会召开情形（注意公司未弥补亏损达“实收资本”的三分之一，而不是“注册资本”；持有10%以上股东不要求持股时限；“监事会”而不是某个监事的提议）
14、第一百零三条：持股3%以上股东提案权(不要求持股时限）；另外还结合《上市公司股东大会规则》考了一下股东会通知的变更情形（仅有3%以上股东提出议案时可以变更，通知发出后董事会不能变更或补充议案）
15、第一百零九条：董事会中的职工代表的产生方式
16、第一百一十一条：谁可以提议临时董事会的召开（好像考了，记不特别清楚了）
17、第一百一十三条：董事对董事会决议免责的情形（限于参与决议的董事；表决时发表异议并记录，但投了赞成票的情形？）
11、第一百二十二条：股东会特别决议的情形（发行公司债券是否需要特别决议？）
12、第一百二十四条：结合《上市规则》考了董秘确认时的情况（证券事务代表是否可以代理？ ）
13、第一百二十五条：关联回避的要求
14、第一百四十二条：解锁限制的问题（结合上市规则考了董事转让股份、一年前增资扩股的锁定问题）
15、第一百四十三条：各种情况下公司回购股份后的注销时限、奖励职工的股份不得超过5%、公司不得接受以本公司股票为质押权的标的
16、第一百四十七条：不得担任董、监、高的情形
17、第一百四十九条：董事、高官的禁止性行为（有个题好像涉及了与本公司订立合同或进行交易的行为）
18、第一百六十九条：资本公积转增股本
19、第一百七十六、一百七十七条：公司分立，对债券人的对待（债权人不得要求公司清偿债务或提供担保）
20、第一百八十五条：清算组的职权
21、第一百八十七条：清偿顺序
* 多选：股东大会同意董事每年转让30%等决议内容违反法律、法规为，股东可以到法院主张确认无效。
董事会、股东大会程序违法，决议违反章程。股东可以到法院主张撤销（公司法22条）
* 公司法125条多选，关联董事的回避，不足三人上股东大会
* 公司法143条多选：奖励职工的股票不超过5%，税后利润支付。减少注册资本10日内注销
* 选择：180天15的股东可以提起股东代表诉讼
* 破产财产分配顺序：1清算费用、2职工工资、3税款、4一般债权
* 影响货币乘数的有：存款准备金率，超额准备金率，提现率，还有一个选项
* 商行发起的基金能否申购商行自己的股票？
* 权证价格0.822，2.8，题目忘了说明行权比例
* IFC的贷款。通货膨胀。H股公司国内股份的保管
* 证券公司的自营和客户资产管理，证券公司风险控制净资本，
* ST,*ST, 不设涨跌幅的情况，询价的对象，股权激励的行权价。
* 年报需要披露的内容：
* 首发需提交的材料：章程、保荐书、律师、会计师。。。
* 股东大会提案的所有情况。
* 协议或交易收购到15%，5%，一次8%，先5%，再3%。
* 判断題，税前利润5000，固定资产3000，销售收入增长25%，销售收入9000，边际收益率增长20%
* 多选，投资性房地产
1、在建的开发项目，计划整体转让
2、存货转为酒店自营，已经开业
3、存货转为职工宿舍，与职工签订了租赁协议
4、存货转为对外租赁，已经签订租赁协议

* 多选，需要在年底作减值测试的有
1、商誉
2、无固定使用期限的无形资产
3、成本价值模式计量的投资性房地产
　　4、存货
* 多选：基本每股收益的定义和分母的确定
* 股权激励：前一日收盘价，前一日均价；前20日收盘价，前20日均价；前20日收盘价，前20日均价。问股权激励价格是多少？答案我填了40和41元。

* 2007年各层次货币增长情况
M2=37.？？亿 M1=10.？？亿 M0=2.69亿 企业定期存款和活期存款的比是1.2：1
多选，问个人居民储蓄是多少，企业活期储蓄是多少，（我答了A和C）
* 有一道股份支付的计算，三年离职率为0，计算第一年末的管理费用是多少！

* 需要股东 大会特别会议通过的情况
　　
* 需要发审会特别程序通过的情况
　　
* 公开行有障碍的情况（如果全是租赁的土地，出租方是以出让方式取得的，行不？
　　
* 收入确认：分期收款发出商品的几种情况；
　　
* 非经常性损益：某粮食企业的收入中，属于非经常性损益的有：1. 补贴，2.占用费（15万元占用费/总额200万元没说多长时间，出售房产
　　
* 企业工商注册名称预先核准（股份有限公司），区里？市里？省里？国家？
　　
* 需要工商管理局审核的事项，多选（合并、公积金提取、会计帐簿、税、变更）
　　
* 董事会董事免责的条款，（未参与，异议但没有反对，代理参与的情况等）
　　
* 无形资产：实用新型，外观设计，计算机软件，
　　
* 证券公司的股东条件
　　
* 证券公司债。
　　
* 消费税的确认时点
　　
* 权证涨跌幅的计算
　　
* 异常交易的概念与认定
　　
* 深交所收盘价的确定。
　　
* 计算股票的发行价格的公式。16%，12%  
　　
* 投资者保护基金的来源
　　
* 环评报告的出具资格限制
　　
*

谢谢无私的分享了。  
一定认真的学习！！

楼主记忆真好~~
佩服佩服~~

谢谢累计积分中，
留个记号

楼主记忆太好了！谢谢分享！
我去年也考了，怎么什么都不记得了！呵呵